Давайте посмотрим на примерах – зачем считать.
❗Сейчас крайне важно отслеживать денежный поток и стремиться к тому, чтобы он был положительный (поступления больше исходящих платежей), а по результатам месяца получать фин результат не ниже чем ноль.
Особенно это важно тем компаниям, у кого нет денежных резервов.
💶 Смотрите, у вас есть резерв, и пока вы в марте-апреле-мае адаптируете бизнес к новым условиям и работаете в ноль по чистой прибыли, вы этот резерв не тратите. Если работаете в ноль, то по сути живете за счет денежного потока месяца. Резерв придает спокойствия и помогает закрыть старые долги. Далее потихоньку приходите в себя, встраиваетесь в новые экономические условия, начинаете зарабатывать прибыль и снова подкапливать резервы. В целом всё хорошо.
💶 Вторая ситуация – это когда есть резерв по деньгам, но март работаете в убыток, апрель в убыток и т.д. Это значит, что каждый месяц бизнес подъедает этот резерв на сумму убытка, и настанет момент, когда денег не останется, а бизнес на прибыль не вышел. Это печальный конец. Вот если видите убыток за март и по прогнозам апрель такой же, посчитайте, на сколько месяцев хватит запасов денег при такой тенденции и срочно разрабатывайте антикризисный план, если ещё не.
💶 Третья ситуация. В марте кто-то даже может сработать в прибыль, например, розница, когда покупатели сметали всё с полок, а продавцы оперативно поднимали цены. Продажи выросли, а себестоимость товаров спишется еще по старым закупочным ценам, вот она и прибыль. Но эта ситуация еще опаснее второй, потому что может ввести в заблуждение, что ну в целом вроде всё неплохо. Плохо. Потому что если не закупать товары снова, тот же печальный конец, а цены у поставщиков уже выросли в разы. Считаем всё внимательно, чтобы не продавать в убыток. Закупаем на деньги из резерва.
❗Если есть кредиты, то они пойдут дополнительно к расходам месяца и будут съедать денежный резерв независимо от того, в прибыль или убыток работаете.
🏇Если резерва нет, то считать и крутиться надо в несколько раз быстрее.
Про вывод дивидендов пока даже не говорим.
#бизнес #финансы #финансыбизнеса #управленческийучет #финансовыйконсалтинг
